Le court métrage dépeint le rêve d'un jeune garçon dans lequel une baleine étrange le transporte dans un monde fantastique. Là, un chat joyeux nommé Pero apparaît, basé sur le personnage de l'anime Nagagutsu wo Haita Neko qui sert de mascotte à Toei Animation. L'œuvre est entièrement sans dialogue.
